Регистратору необходимо раскрывать информацию о настоящих собственниках, выгодоприобретателях компаний

ЗАКОН УКРАЇНИ від 14 жовтня 2014 року N 1701-VII

Изменения внесенные в законодательные акты данным Законом, направлены на установление механизма выявления физического лица — конечного выгодоприобретателя юридического лица. Цель документа — раскрыть всех настоящих собственников компаний в Украине.

Так «конечным выгодоприобретателем юридического лица»  является физическое лицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юрлица непосредственно или через других лиц. В частности,  такое влияние может осуществляться путем:

— владения или пользования всеми активами или их значительной частью;

— права  решающего влияния  на формирование состава, результата голосования, а также  заключения сделок, которые  дают возможность  определять условия хозяйственной деятельности;

— права давать обязательные к исполнению  указания или исполнять  функции органу управления;

— путем прямого или опосредственного (через другое физлицо или юрлицо) владения одним лицом  самостоятельно или совместно  со связанными физическими и/или юридическими лицами  долей в юрлицев размере 25% или больше процентов уставного капитала или права голоса в юридическом лице.

При этом физическим лицом — конечным выгодоприобретателем юридического лица не может быть лицо, которое является агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или являющееся только посредником относительно такого права.

            Законом обязали  все предприятия (кроме государственных и коммунальных) устанавливать своегоконечного выгодоприобретателя, регулярно обновлять и сохранять информацию о нем и предоставлять еёгосударственному регистратору.  

Информацию о  конечном  выгодоприобретателе  необходимо подавать путем включения  в регистрационную карточку  на проведение  госрегистрации  юридического лица  сведений о структуре собственности учредителей– юридических  лиц, которая дает возможность  установить физических лиц – собственников  существенного участия этих юридических лиц, и  конечного выгодоприобретателя  юридического лица  (в том числе выгодоприобретателей его учредителя,  если учредитель юридическое лицо).

 Непредставление такой информации госрегистратору влечет за собой наложение на руководителя предприятия или лицо, уполномоченное действовать от имени  предприятия,  административного штрафа от 300 до 500 необлагаемых минимумов доходов граждан  (5100-8500 гривен).

Кроме того, Законом расширен перечень «публичных деятелей», относительно которых на основании Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»осуществляются мероприятия первичного финмониторинга.   В этот перечень вошли почти все государственные  должностные лица: от  президента до  руководителей государственных и казенных предприятий, хозяйственных обществ, государственная доля в уставном капитале которых превышает 50%.

Кроме того, Закон установил, что информация о зарегистрированных правах и их обременениях на недвижимое имущество  из Реестре вещных прав на недвижимое имущество, является открытой и общедоступной. Это означает, что теперь все желающие могут получить информацию исключительно по объекту недвижимого имущества в электронной форме через официальный сайт центрального органа исполнительной власти, реализующего государственную политику в сфере госрегистрации прав. Для получения информации о недвижимости в бумажной форме необходимо подать заявление в орган госрегистрации прав или нотариусу.

Обращаем внимание, что Закон вступает в силу 25 ноября 2014 года и предприятия, зарегистрированные  до этого числа, должны  подать госрегистратору  сведения о своих  конечных выгодоприобретателях в течение шести месяцев с момента вступления в силу этого Закона, т.е. не позже 25 мая 2015 года.